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2018年基金从业考试《基金法律法规》基金招募说明书

2018-5-4     来源:环球网校

基金招募说明书

(一)招募说明书的主要披露事项

(1)招募说明书摘要。

(2)基金募集申请的核准文件名称和核准日期。

(3)基金管理人和基金托管人的基本情况。

(4)基金份额的发售日期、价格、费用和期限。

(5)基金份额的发售方式、发售机构及登记机构名称。

(6)基金份额申购和赎回的场所、时间、程序、数额与价格,拒绝或暂停接受申购、暂停赎回或延缓支付、巨额赎回的安排等。

(7)基金的投资目标、投资方向、投资策略、业绩比较基准、投资限制。

(8)基金资产的估值。

(9)基金管理人和基金托管人的报酬及其他基金运作费用的费率水平、收取方式。

(10)基金认购费、申购费、赎回费、转换费的费率水平、计算公式、收取方式。

(11)出具法律意见书的律师事务所和审计基金财产的会计师事务所的名称和住所。

(12)风险警示内容。

(13)基金合同和基金托管协议的内容摘要。

(二)招募说明书包含的重要信息

1.基金运作方式:不同运作方式的基金,其交易场所和方式不同,基金产品的流动性不同。

2.从基金资产中列支的费用的种类、计提标准和方式。

3.基金份额的发售、交易、申购、赎回的约定,特别是买卖基金费用的相关条款。

4.基金投资目标、投资范围、投资策略、业绩比较基准、风险收益特征、投资限制等。

这是招募说明书中最为重要的信息,因为它体现了基金产品的风险收益水平,可以帮助投资者选择与自己风险承受能力和收益预期相符合的产品。

5.基金资产净值的计算方法和公告方式。

6.基金风险提示。

在招募说明书封面的显著位置,管理人一般会做出“基金过往业绩不预示未来表现;不保证基金一定盈利,也不保证最低收益”等风险提示。

7.招募说明书摘要。

该部分出现在每6个月更新的招募说明书中,主要包括基金投资基本要素、投资组合报告、基金业绩和费用概览、招募说明书更新说明等内容,可谓是招募说明书内容的精华。

基金托管协议

基金托管协议是基金管理人和基金托管人签订协议。

基金托管协议包含两类重要信息:

第一,基金管理人和基金托管人之间的相互监督和核查。

第二,协议当事****责约定中事关持有****益的重要事项。

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